펀드세금관련 용어(역내,역외/해외,주식형,혼합형,채권형)펀드, 배당,이자소득세
직장생활을 하면 다들 재테크를 잘 할 것 같고 각종 금융상품에 대해서 해박한 지식이 있을 것 같은데 주식이나 펀드에 대해서 단어만 알지 어떻게 돌아가는 것을 전혀 모르는 경우도 있습니다. 특히 공대생의 경우가 그렇습니다.
사회초년생인 경우에 주식이나 펀드 등으로 꾸준하게 적립식으로 투자를 한다면 10년 후에는 수십~수백%의 수익이 가능한데도 죽어라고 예금과 적금만 하기도 합니다. 이것저것 머리쓰기 귀찮고 또한 손실의 위험이 있다고 생각하기 때문입니다. 하지만 재테크는 머리를 쓸수록 손실의 위험을 어느정도 감수해야만 돈을 벌 수가 있습니다.
펀드투자시 세금과 관련되 용어
펀드에 부과되는 세금을 이해하기 위해서는 이와 관련된 용어를 먼저 알아야 합니다. 국내펀드와 해외펀드의 가장 큰 차이는 국내펀드의 경우 이자(매매차익)에 대해서 15.4%의 소득세가 면제가 되며, 해외펀드는 과세가 됩니다. 이러한 기본적인 내용을 이해하고 있어야 조금이라도 절세를 할 수가 있습니다.
㉠국내펀드, 해외펀드
국내펀드란 국내법에 의해서 현재 국내에서 판매되고 있는 펀드입니다. 역내펀드라고도 합니다. 해외펀드란 역외펀드라고 하며, 해당 자국법에 의해서 판매되도 있는 펀드입니다. 펀드슈퍼마켓에서도 국내펀드와 해외펀드를 별도로 구분하여 소개하고 있습니다.
㉡ 매매차익
매매차익이란 최종적으로 펀드를 매도할 때 발생하는 수익과 손실을 의미합니다. 수익이 발생한 경우 국내펀드는 소득세가 면제가 되지만 해외펀드의 경우 15.4%가 부과가 됩니다.
㉢배당
배당이란 펀드를 통해 주식을 살 경우에 해당 주식에서 일정비율만큼을 배당을 주는 것을 의미합니다. 연말에는 배당률이 높은 주식에 투자를 해야 합니다. 펀드의 경우 (해외,국내)펀드(주식형)의 배당수익에 대해 소득세를 부과를 합니다.
㉣양도소득세
양도란 펀드를 파는 것을 말하며, 양도소득세란 주식을 팔때 발생하는 수익에 대해서 부과된 세금을 의미합니다. 이를 '매매차익에 대한 소득세'라로 이해를 하면 됩니다.
㉤이자
펀드에서의 이자란 채권형펀드에서 사용되는 말로 투자한 채권의 이자수익을 의미합니다. 채권은 그 자체로 이자수익이 있으며, 채권가격 상승하락에 따른 '매매차익'도 발생합니다. 이자나 매매차익에 대해서 소득세가 부과가 됩니다.
㉥비과세
비과세란 펀드거래시 매매(양도)차익(수익)에 대해서 세금을 부과하지 않는 것을 말합니다.
㉦주식형펀드
주식형펀드는 주식과 주식과 관련된 파생상품에 펀드자금의 60%이상을 투자한 경우입니다. 펀드는 주식뿐만 아니라 채권이나 유동성자산(기업어음, 콜, 양도성예금증서)에도 투자를 합니다.
㉧채권형펀드
채권형펀드란 채권 또는 채권과 관련한 파생상품에 펀드 총자금의 60%이상을 투자한 경우입니다.
㉨혼합형펀드
혼합형이란 주식형펀드와 혼합형펀드의 중간형태입니다. (주식+채권)이며, 어느 한가지가 60%를 초과하지 않는 경우입니다. 주식비중이 30%이하인 경우 혼합채권형, 주식비중이 30~60미만이면 혼합주식형이라 합니다.
